その年の1月から12月までにお支払い（納付）された国民健康保険料は、年末調整の際に社会保険料控除として申告することができます。 国民健康保険は、確定申告をすると保険料が控除されることをご存知でしょうか。 今回は、確定申告の国民健康保険料の控除の概要をはじめ、控除を受けるための申請方法と条件、確定申告書の書き方、申告期限、還付金計算方法について解説します。 ・収入が500万円、必要経費が200万円 そこでお勧めしたいのが、確定申告ソフト「会計freee」の活用です。 確定申告の対象となる国民健康保険は申告する時点の前年の1月1日から12月31日までに実際に払いこんだ金額すべてとなる。2 2021年3月1日に確定申告をするのなら、2020年の1年間に支払った国民健康保険料が全額所得控除できるわけだ。 国民健康保険料を支払っている人は、確定申告によって控除を受けられます。ここでは、確定申告で国民健康保険料の控除手続きが必要なのかについての確認方法や、国民健康保険料の控除によって還付を受けられる額の計算方法などについてご紹介していきます。 しかし、社内の年末調整の書類提出の期限に間に合わずに、国民健康保険料の控除が受けられなかった場合も、確定申告をすれば国民健康保険料の控除ができます。, 国民健康保険料を所得から控除してもらうために確定申告をする場合、下記のように進めます。, 国民健康保険料の控除のために確定申告をすることで、どの程度の減税効果があるのか見ていきましょう。具体的なケースを設定し、控除がない場合と、控除がある場合で比較してみます。 確定申告 書等作成 ... 本年中に翌年3月までの1年間分の国民年金保険料を支払いましたが、その支払った全額を本年分の社会保険料控除の対象としてよいでしょうか? 国民健康保険料の払い過ぎには注意 2. 源泉徴収票を用意します。勤めていた会社やフリーランスで仕事をした会社から送付されます。, 3. 扶養控除や基礎控除など、該当する控除の金額を記載します。, 確定申告で国民健康保険料の控除を申告した場合、すでに支払われている所得税が安くなるので、還付金が返ってきます。控除額によって、還付金の額は変わります。どんな計算をして、どのくらい返ってくるのか、具体的にみてみましょう。, 取引先から報酬をもらう場合や給与が支払われる場合は、支払額の一部から所得税が源泉徴収されています。この額は、経費や控除などが考慮されていないので、年末調整や確定申告などでその分を計算し直し、正しい所得税額を確定します。, 控除額が多ければ、所得税額が少なくなるので、支払うべき所得税は少なくなります。源泉徴収されている所得税額より、支払うべき所得税が少ない場合はその分が還付金として返ってくるのです。, 国民健康保険などの社会保険料控除は所得控除の１つです。収入から一定の額や支払った保険料の額などを差し引くことができます。, 例：確定申告を青色申告（複式簿記）で行う場合、配偶者がいる方が家族分の国民健康保険料を控除する場合の所得税の計算式, 国民健康保険料を控除した場合としなかった場合について、具体的な例をシミュレーションしてみましょう。, ・源泉徴収額51万円 国民健康保険料(国保)の納税義務者は世帯主なんです . 余裕を持って確定申告を迎えるためにも、ぜひ確定申告ソフトの活用をご検討ください。 確定申告において、国民健康保険の支払分を社会保険料控除にする際、自分が支払った分であれば、家族の健康保険料をまとめることができます。 たとえば子供の国民健康保険を支払っている場合は、それを控除分として親が節税できるということです。 確定申告で国民健康保険控除を受ける方法について、わかりやすくご紹介していきます。確定申告を行うことで、さまざまな税金控除を進めることができますが、国民健康保険に関しても控除対象となります。証明書の添付事項も含めて、ぜひ参考にしてください。 国民健康保険と確定申告について教えていただきたいです。 2019年8月に退職し、専業主婦になったので国保に加入しました。 2020年3月までは国保に入っていて、4月から夫の扶養に入りました。 パート … 確定申告を前に国民健康保険の控除証明書が見当たらない！と焦っている方も居るのではないでしょうか。今回の記事では国民健康保険の控除証明書がいつ届くのか、そして確定申告に必要なのかどうかをまとめます！国民健康保険の控除証明書で慌てないようにしましょう 国民健康保険料(国保)は世帯主に課税される税金です。納税通知書もわが家では義父（夫のお父さん）に届きます。 以前はわが家（子世帯）の負担分を義母に渡して支払ってもらっていました。 以下に書類を完成させるまでのステップをご紹介します。, 1年分の経費の入力はとても面倒。会計freeeなら、銀行口座やクレジットカードを同期することで自動入力にできます。日付や金額だけでなく、勘定科目を推測して自動入力してくれるので、作業時間と手間を大幅に省くことができます。, 会計freee現金での支払いも、いつ・どこで・何に使ったか、家計簿感覚で入力するだけととても手軽です。自動的に複式簿記の形に変換してくれるので、簿記を覚えなくても迷わず入力することができます。, 有料のスタータープラン（年払いで月額980円）、スタンダードプラン（年払いで月額1,980円）はチャットで確定申告についての質問が可能。さらに、オプションサービスに申し込むと電話で質問も可能です。, 会計freeeを使って確定申告書を自動作成したら、税務署へ郵送もしくは電子申告などで提出して、納税をすれば完了です。 確定申告でも添付書類は同じで、国民年金保険料は控除証明書、国民健康保険料は添付資料不要で金額記入だけでokです。 夫、妻、成人した子供など、家族の全員が自営業・個人事業主の場合でも、全員分の社会保険料を一括して、家族の代表者が確定申告で、所得から控除できます。 翌年分の国民年金保険料を支払った場合; 子供の過去の国民年金保険料を一括して支払った場合; 後期高齢者医療制度の保険料に係る社会保険料控除; 生計を一にしていた子の国民年金保険料を負担した場合; 2年分の国民年金保険料を前納した場合 税理士さんなどに経理を依頼した場合、経理の月額費用は最低でも1万円ほど、確定申告書類の作成は最低でも5万円〜10万円ほどという場合がほとんどです。会計freeeなら、月額980円〜でステップに沿って質問に答えるだけで、簡単に確定申告を完了することができます。 国民健康保険税については、年末調整や確定申告のとき、領収書や納付額証明書等の書類を添付する必要はありません。 ただし、国民年金の保険料および国民年金基金の掛金については、保険料等を支払ったことを証明する書類が必要です。 関連情報 ただし、申告後に結果として納付できなかった場合は、確定申告で修正申告する必要が生じます。 保険料納付済額のお知らせと年金の源泉徴収票では国民健康保険料の金額が違うのですが何故ですか？ 【答】 国民健康保険料を納付したことを証明する領収書は必要ない; 3. 会計freeeは、会計の知識がないから不安だという方でも、質問に沿って答えていくだけで簡単に書類を作成することができます。 e-Taxでネットで確定申告：PC・スマホでのやり方とメリットまとめ【2019年（令和元年）10月最新情報】, 確定申告ソフトの会計freeeには、会計初心者の方からも「本当に簡単に終わった！」というたくさんの声をいただいています。 確定申告の対象となる国民健康保険は申告する時点の前年の1月1日から12月31日までに実際に払いこんだ金額すべてとなる。2 2021年3月1日に確定申告をするのなら、2020年の1年間に支払った国民健康保険料が全額所得控除できるわけだ。 確定申告で、家族の国民健康保険料や後期高齢者医療保険料を控除することができます。ただし、控除することができるときと出来ないときがありますので、注意点をまとめてみました。確定申告で控除って？？確定申告で控除？？なんのことやらサッパリ、という方 税務署に行かずに確定申告を終わらせるなら、電子申告（e-Tax）がおすすめです。freee電子申告開始ナビ（無料）について詳しくみる, 確定申告で国民健康保険料の控除を受けると還付される税金は、収入やほかの所得控除額によって変わります。しかし、書類を書いて郵送、もしくは税務署に持っていくだけですので、年末調整で控除されていない人は確定申告で手続きをすることをおすすめします。, また、フリーランスや個人事業主の方で確定申告をする場合は、国民健康保険も所得から忘れずに控除しましょう。その際、経理や会計の知識がなくても確定申告書類を作成できる会計freeeがおすすめです。ステップに沿って簡単な質問に答えるだけで、国民健康保険料の控除も反映された状態の確定申告書類を作成することができます。, 確定申告ソフト freee なら、面倒な確定申告が圧倒的に簡単・ラクになります。ぜひお試しを！, e-Taxでネットで確定申告：PC・スマホでのやり方とメリットまとめ【2019年（令和元年）10月最新情報】, ・個人事業主が営む事業所で働いている場合などで、社会保険の強制加入事業所に該当せず、事業所が任意加入していない場合, ・パートを掛け持ちしているなど2ヵ所以上で働いていて、勤務先の社会保険の加入要件を満たさない場合, 2. 確定申告で国民健康保険料は控除対象になるので事前に自分が当てはまるケースを調べておこう; 5. 確定申告の1月から12月という算定時期とは異なるため、控除に入れる保険料を計算する時は、支払った日付に注意が必要です。 国民年金保険料の支払い方法は2つあります。 国民健康保険料の確定申告についてですが、 12月分(支払期限2019年1月末)のものを1月になってから支払った場合、こちらは確定申告には入れてはいけないのでしょうか？それとも、納付見込として今回の確定申告 … 世帯主宛てに送られてくる国民健康保険の納付書。世帯主以外が支払っている場合、確定申告の国民健康保険の控除はどうなるのでしょうか？また支払い額が分からない時の確認方法と、確定申告で国民健康保険の控除を申請する場合の添付書類の有無についてお伝えします。 ＜31歳・独身のケース＞, 確定申告には青色申告と白色申告の2種類があります。どちらを選択するにしても、期限までに書類を作成し納税をすることが重要です。 青色申告と白色申告の違いを知りたい！という方は、こちらもご参照ください。「青色申告と開業届の基礎知識！青色申告のメリットと白色申告との違い」 マイナンバーカードとカードリーダの用意があれば、ご自宅からでもすぐに提出が完了するので、税務署に行く手間がかかりません！ ＜おもな健康保険＞, 確定申告をしなくてもいいのは、勤務先の年末調整で社会保険料が控除されたケースです。一般的に、年末まで勤務している給与所得者で、給与から源泉徴収されている場合は、年末調整が行われます。退職によって無職になり、国民健康保険に加入した場合でも、年内に新たな勤務先に就職し、前職の源泉徴収票や自分で支払った国民健康保険料の金額などの必要書類を提出すれば、年末調整で国民健康保険の控除を受けられます。その場合、自分で確定申告する必要はありません。, 国民健康保険料の控除を受けるために確定申告が必要なのは、年末調整を受けていない場合です。退職してから12月の給与の支給を受けるまでに新たに就職していないケースや、年末調整は受けたものの国民健康保険料の提出をしそびれて控除がされていないケースが挙げられます。 書類の作成には、手書きのほか、国税庁の「確定申告等作成コーナー」や会計ソフトで作成する方法がありますが、「確定申告書の作成は難しいのでは？」と苦手意識をお持ちの方も多いでしょう。 個人事業主です。昨年の12月に国民健康保険から建設連合組合の健康保険に切り替わりました。とりあえず12月に国保から通常通りに引き落としされましたが、年が明けて1月に修正されて一部還付されました。そこで確定申告ですが、国保の保 本記事では、確定申告をする時の国民健康保険料の控除について、確定申告書の書き方、控除後の納税額の計算方法、申告の期限など、控除を受けるための方法と条件を解説します。, 確定申告で国民健康保険料の控除は、所得からの控除として計算されます。その項目は、「社会保険料控除」。この社会保険料控除とはどのようなもので、どんな人が控除対象になるのでしょうか。, 病気や怪我をした際、治療費などをあまり気にせず病院に行けるのは、日本が「国民皆保険制度」を取り入れているからです。みんなが少しずつ医療費を保険として出し合うことで、お互いを支え合っています。国民健康保険はそんな保険制度の一つです。, 国民健康保険のほかにも、企業や公務員、高齢者など、職種や年齢によってさまざまな種類の健康保険があります。すべての国民がどれかの保険に加入することが義務付けられています。, 国民健康保険料を確定申告で控除する場合は、社会保険料控除の記入欄に記載します。社会保険料控除には、国民健康保険料だけでなく、国民年金や厚生年金保険、会社が加入する健康保険などが含まれます。支払った保険料を所得から差し引くことで所得税額減額することができます。, 国民健康保険料の控除が受けられるのは、国民健康保険の加入者です。自営業で確定申告をしなければならない人に加え、会社員でも、年末調整で国民健康保険の控除をしていない人や忘れた人も、確定申告をすれば国民健康保険料の控除が受けられます。また、退職したまま再就職をしていない人など、年末調整をしていない人も控除の対象になります。, 確定申告で控除できる国民健康保険料は、自分の分だけではありません。生計を同じくする家族の国民健康保険料を支払っていれば、その分も控除できます。ただし、自分が支払っている社会保険料であることが条件です。, 例えば、家族が年金受給者で、そこから国民健康保険料等が特別徴収（天引き）されている場合は、保険料を支払ったのは家族とみなされます。そのため、支払った本人以外の控除額としては認められません。, 確定申告で国民健康保険料を控除したい場合、申告書はどのように書いたらよいのでしょうか。申告書の書き方と必要な書類について、説明します。, 国民健康保険料を控除したいと思った場合、すべての人が申告しなければならないわけではありません。, 副業を行っている人は、副業での所得（収入－経費）が20万円を超えると、確定申告が必要になります。会社員の人は、会社が行う年末調整で所得税の確定を行うため、確定申告は不要です。社会保険料控除も、年末調整の書類で申告しておけば、確定申告をしなくても控除が受けられます。, 国民健康保険料の控除を確定申告で行う場合は、確定申告書を入手します。給与所得者が使用するのは「確定申告書A」、個人事業主は「確定申告書B」を使用します。, 次に確定申告書を作成するのに必要な書類を準備します。国民健康保険料控除の確定申告に必要な証明書等は以下です。, 源給与所得者は、源泉徴収票を年末に勤務先から渡されます。個人事業主の場合は、取引先から支払調書として、源泉徴収票に近いものが送付されることがあります。必ず送付されるものではありませんが、確定申告書を作成する際には、便利なものなので保管しておきましょう。, 国民健康保険の控除証明書は、1～2月頃、自治体から送られてきます。（自治体によってない場合がある。）, ①給与額や副業での収入を記載します。源泉徴収票を確認して、手取りではなく支給額を記入します。, ②副業で経費がかかった、などの場合は、それを差し引いた額、給与所得の場合は源泉徴収票の給与所得控除後の金額を所得金額として記入します。, ③支払った国民年金保険料など社会保険料の合計を記入します。 国民健康保険の納付済証明書を用意します。自治体により名称が違いますが、支払った金額がわかる書類です。送付がない自治体もあり、その場合は領収書、口座振替ならば通帳から計算します。, 給与所得234万円－社会保険料控除51万9,219円－すべての人に適用される基礎控除38万円＝144万円（千円未満切り捨て）, 源泉徴収14万8,590円－所得税及び復興特別所得税額73,512円＝75,078円. 毎年の青色申告は友人の税理士サポートの元クリア！それでも毎年悩む青色申告のアレコレ、個人事業主の確定申告の困った、わかりやすく解説します！, 国民健康保険料は、国民年金や生命保険料などと違って基本的には控除証明書が送られてきません。したがって納付した領収書などをきちんと保管していなければ、いくら払ったかわからなくなってしまいます。領収書を紛失などしてしまった場合には自治体に金額を確認して確定申告をしましょう。また年の途中で国民健康保険から社会保険に切り替わった方などは、税金を安くするためにも年末調整で国民健康保険料の申告を忘れずに行うようにしましょう。. 国民健康保険料は、確定申告や年末調整で社会保険料として控除の対象になります。その年に支払った納税者本人の保険料だけではなく、納税者が支払った生計を一にする配偶者や家族の国民健康保険料も控除の対象になります。忘れることなく申告するようにしてください。 ・自分と配偶者の国民健康保険料の年額は合計40万円 自分に当てはまるケースを調べて上で確定申告をしよう 4. ・青色申告（複式簿記）, 国民健康保険料を社会保険控除として申告すると、20,000円多く還付金が戻ってきます。控除できる項目が多ければ、課税される所得額が抑えられ、税金が安くなり、還付金が増えます。, 確定申告で国民健康保険料を申告する際、注意すべき点はどんなところでしょうか。また、申告の期間はいつからいつまでなのでしょうか。, 確定申告の期間は、毎年2月16日～3月15日（当日が休日の場合は伸びる）です。個人事業主の方などは、この期間に確定申告しなければ、申告漏れになり、延滞税等がかかります。国民健康保険料の控除など、還付だけを目的とした確定申告であれば、この期間以外でも申告できます。, もし、国民健康保険の控除をこれまでの確定申告でしていない、忘れていた、という場合でも、還付申告の期間は、還付対象の翌年1月1日から５年間となっています。確定申告の期間前、または期間後でも受け付けてもらえます。数年分をまとめて申告することはできません。１年分ずつをまとめて計算し、必要な書類を添えて税務署に提出すれば、各年の所得税から還付金が返ってきます。, 還付金がなくても、個人事業主の場合は確定申告をするのが義務です。確定申告をしなくてもバレないと思っているかもしれませんが、誰にどのくらい支払ったか、取引先からも申告されます。申告漏れを指摘されてからの「期限後申告」は無申告加算税や延滞税などのペナルティが課せられてしまいます。, また、還付申告だからと先送りにするのも、税金の無駄です。所得額を元に計算されるもう一つの税金が住民税。所得額が高ければ、住民税も高くなります。きちんと所得控除していれば、翌年の住民税が高くなることも防げるのです。, 確定申告の際、源泉徴収票は添付が必要ですが、国民健康保険の証明書や領収書の添付は不要です。社会保険料控除の中でも、国民年金の控除証明書は添付が必要なので注意しましょう。, 会社を辞めて個人事業主になった人、副業で確定申告が必要な人など、確定申告の控除や必要な書類の記入方法が不安な人は税理士に相談してみましょう。, 確定申告の書類は、インターネット上でも作成できます。ですが、収入や経費に関する書類の準備だけでなく、さまざまな控除についての書類の準備などがあり、わからないことも少なくありません。そんなとき、不明点の相談や書類作成を、税金のプロである税理士に依頼する人も増えています。, 確定申告は、個人事業主にとっては毎年１回発生する業務です。とはいえ、日々の忙しい仕事をこなす中、細かい帳簿つけや金額の計算を１年分まとめるのは、思っている以上に時間がかかります。さらに、収入の範囲や所得控除の条件や税額控除などは制度が変わることも多く、知らずに税金を払いすぎてしまうということにもなりかねません。, また、控除についても、すべて申請した方が良いわけではありません。よく計算してみると、翌年の住民税や国民健康保険料が増加し、還付以上の負担増になってしまうこともあります。申告書に指定された数字を入れていくだけでは終わらないのが、確定申告の難しいところなのです。, そんなとき、確定申告についての相談や申請書作成をまかせられる強い味方が税金のプロ、税理士です。税理士というと、大きな企業だけが関係しているように思う人も多いのですが、個人事業主が、確定申告の際だけ書類作成などを依頼する場合も増えています。, 確定申告は、３月15日まで、と提出期限が決まっています。帳簿つけに慣れていて、日々処理をしている事業者であっても、確定申告書作成には時間がかかるもの。万が一申告が遅れれば、延滞税や加算税などのペナルティも発生します。日々の仕事にできるだけ影響を与えず、早く確定申告を終わらせるためにも、税理士への依頼は有効な方法なのです。, また、自分で確定申告書類を作成する場合には慣れない書類作成を短時間で行うため、計算や帳簿のミスが発生することもあります。わざと間違ったのではなくても、ミスが一つ見つかれば、脱税を行っていないかなどを調査する、税務調査につながる可能性も高くなるのです。, 実は、確定申告書には税理士の署名欄があります。税理士に申告書作成を依頼すれば、ここに署名が入り、プロの目を通っていることが証明されます。税務署も、ここに署名があれば、正確な書類が作成されているとみなされ、税務調査の可能性も低くなります。, 国民健康保険の控除以外にも、確定申告時には知っておきたい節税の方法がたくさんあります。それらの知識や計算方法は正確な知識が求められますが、複雑で煩雑な部分も大きく、個人でやるのはとても時間がかかるものです。確定申告期間内に、節税効果も考えた確定申告書を迅速に出したい、と思ったら税理士への相談も検討してみましょう。, 信頼できる税理士を探すには、全国からプロが集まっているマッチングサイト「ミツモア」がおすすめです。いくつかの質問に答えるだけで、確定申告に強い最大５社の税理士事務所から見積もりが届きます。口コミも見られますので、納得できる税理士を選んで確定申告作成を依頼できます。, 見積もり依頼から税理士決定までシステム利用料は完全無料。節税対策の相談も含め、定期的な相談もできる税理士が見つかりますよ。, 副業スタートの個人事業主ライターです。３人の子育てをしながら、自分の経験に基に、お悩みポイントを同じ目線で紹介します！ 国民健康保険料を支払っている人は、確定申告によって控除を受けられます。ここでは、確定申告で国民健康保険料の控除手続きが必要なのかについての確認方法や、国民健康保険料の控除によって還付を受けられる額の計算方法などについてご紹介していきます。, 日本は、すべての国民が何らかの公的保険に加入することが義務付けられています。 【fp執筆】会社員なら税金のことは年末調整で済みますが、それでもイマイチ分からない方も極めて多いと言えます。特に転職などを挟み、自分で支払った国民健康保険料があるような場合、わずかでも周囲と違うことで分からなくなることが多いです。 確定申告の際、国民健康保険料が控除できることをご存じですか？ 自分の分だけでなく、家族の分も含め、1年間に支払った国民健康保険料が控除でき、税金の還付を受けることができます。節税対策として有効な国民健康保険料の控除を受けるための書類作成の方法や必要な書類について解説。 確定申告が必要な個人事業主などは、確定申告する際に社会保険料控除を受けることができます。 一方、サラリーマンの場合、自分の厚生年金保険料、健康保険料、介護保険料は給与から天引きされており、これについては年末調整で社会保険控除が適用されます。 自営業の方が行うと思われがちな確定申告。しかし、無職でも確定申告をしなければならない場合や行うことで得することもあります。この記事では、無職の方の確定申告が必要なケースや、申告するメリットついて解説します。 場合によっては税金以上に負担が重い医療保険。 自分自身の確定申告が終わり、来年の国民健康保険料はいくらになるのか、ちょっと気になって調べてみたところ、自治体によって大きな違いがあることが判明しました。 興味本位で調べてみた結果を記載します。 【初めての向けにオススメ】そもそも確定申告とは？スマホ申告の活用など 確定申告と言えば、所得税を思い浮かべることと思います。ですが、所得税よりも国民健康保険の方が重荷に感じている人の方が意外と多いのかもしれません。実は、あまり意識されていないかもしれませんが、確定申告書 年末調整や確定申告では、国民健康保険料の払込みを証明する書類は不要ですが、勤務先で金額を確認できるものを提示することを求められることがあります。国民健康保険料の領収書を紛失した場合、住所地の役所に申請すれば、納付済額確認書を取得することが可能です。